Ron Brenkman Manager Hr & Finance
Toelichting balans & exploitatierekening
Het geconsolideerde resultaat 2017 bedraagt € 393.393. Hierbij dient in ogenschouw genomen te worden dat het resultaat positief beïnvloed is door het vrijvallen van een deel van de voorziening herstructurering (€ 879.502). Zonder de vrijval van deze voorziening was het resultaat in 2017 uitgekomen op -/- € 486.109 waarmee we ruimschoots binnen de begroting van -/- € 748.015 zijn gebleven.
De voorziening herstructurering is in 2017 tegen de verwachting in niet volledig aangewend. De voorgenomen fusie met L1 is in 2017 verder uitgewerkt in een businessplan maar aangezien, zoals in het begin van dit verslag al aangegeven, Stichting Omroep Limburg niet akkoord is gegaan met de fusie in deze vorm heeft deze per 1 januari 2018 geen doorgang kunnen vinden. Het niet door gaan van de fusie heeft er toe geleid dat het restant van de voorziening herstructurering per ultimo 2017 is vrijgevallen ten gunste van het resultaat.
Als we inhoudelijk naar het resultaat kijken dan zien we dat de totale opbrengsten ten opzichte van 2016 met ruim 2 miljoen gedaald zijn. De bekostiging is in 2017 weliswaar geïndexeerd (0,6%) maar daarnaast is in 2017 de structurele korting op de bekostiging van bijna € 2.3 miljoen doorgevoerd. Daarnaast zijn de reclamebaten ook dit jaar weer achtergebleven op begroting en vorig jaar. De overige baten liggen, vooral bij de programma gebonden bijdragen, door diverse bijdragen van het Mediafonds waarvan producties in 2017 gereed gekomen zijn, ruim boven begroting en vorig jaar. De opbrengst nevenactiviteiten is vooral door een lagere omzet in de webshop flink teruggelopen. De bedrijfslasten zijn ogenschijnlijk met ruim € 1.9 miljoen gedaald, als we echter de eerder genoemde vrijval in de herstructureringsvoorziening buiten beschouwing laten dan zien we een daling van ruim 1 miljoen in de bedrijfslasten. De personele kosten (lonen en salarissen) stijgen in totaliteit met ruim € 600.000, vooral te verklaren door een stijging in aantal fte’s. In het kader van een gezonde bedrijfsvoering hebben we na een jarenlange daling van de personeelsformatie er in 2017 voor gekozen om de eigen formatie uit te breiden. Deze structurele uitbreiding heeft vooral plaatsgevonden op de redactie waar we te afhankelijk waren geworden van freelancers.
Wat betreft de overige bedrijfslasten zien we vooral een daling in de directe productiekosten media-aanbod. Enerzijds waren deze kosten in 2016 in verband met onder andere eenmalige uitgaven i.v.m. de nieuwe programmering hoger dan normaal, anderzijds is de daling te verklaren door een daling van productiekosten van varia-programma’s/evenementen en een daling van de freelancekosten t.b.v. het media-aanbod. Dit laatste in verband met de in 2017 ingevoerde nieuwe programmering en stijging van de eigen fte’s waardoor freelance inzet gedaald is. Verder zijn de huisvestingskosten in 2017 gedaald. In 2016 hebben we eenmalig extra onderhoudskosten i.v.m. verbouwing van de regie en studio gehad die in dat jaar tot extra lasten geleid hebben. De overige bedrijfslasten zijn gedaald door de eerder aangegeven vrijval van de herstructureringsvoorziening (-€879.000) die hier verantwoord is. Daarnaast hebben we in 2016 hoge advieskosten m.b.t. het sectorplan RPO gehad waardoor de advieskosten in 2017 ruim €300.000 lager zijn.
Het resultaat 2017 wordt conform het handboek Verantwoording Regionale Publieke Media-instelling toegevoegd aan de Reserve voor media-aanbod die eind 2017 € 1.967.206 bedraagt en daarmee onder het gestelde maximum van 10% van de uitgaven blijft.